去旅遊如何寫分錄

1. 職工外出旅遊如何寫分錄

借：應付職工薪酬--福利費
貸：現金

但是這種集體免費旅按照法規來說，是要並入當月工資代扣個稅。
建議發票內容規避一下。會議費、培訓費什麼的……

2. 我想知道，去旅遊的時司機報銷的油費，還有過收費站的費用，寫會計分錄怎麼寫明細科目又該怎麼寫謝謝

借應付職工薪酬-職工福利費

3. 旅遊費用分錄

借：應付職工薪酬--福利費 50000
貸：銀行存款 50000
繳個人所得稅：
根據財稅[2004]11號文件規定：按照我國現行個人所得稅法律法規有關規定，對商品營銷活動中，企業和單位對營銷業績突出人員以培訓班、研討會、工作考察等名義組織旅遊活動，通過免收差旅費、旅遊費對個人實行的營銷業績獎勵（包括實物、有價證卷等），應根據所發生費用全額計入營銷人員應稅所得，依法徵收個人所得稅，並由提供上述費用的企業和單位代扣代繳。其中，對企業雇員享受的此類獎勵，應與當期的工資薪金合並，按照「工資、薪金所得」項目徵收個人所得稅；對其他人員享受的此類獎勵，應作為當期的勞務收入，按照「勞務報酬所得」項目徵收個人所得稅。
福利費按照新的企業所得稅法規定據實列支，但是同樣適用不能超過實際發放工資總額的14%的標准。

4. 旅遊景區的發票怎麼做會計分錄

1.對旅行社開的旅遊景區發票建議做：
借：管理費用-職工福利費
貸：銀行存款/庫存現金；
2.年度匯算清繳時，實際發生的福利費超過工資總額14%部分，應當納稅調整。
3..旅行社開具的發票，一般是企業組織員工外出旅遊而發生的費用，應該與企業生產經營無關，如果當月人均旅遊費與工資總額超過3500元（2018年10月1日後為5000元），企業可能需要代扣代繳參與人員的個人所得稅·。

5. 公司安排旅遊，會計分錄怎麼做

值班費是屬於工資的一部分，按員工的歸屬分別計入銷售費用或管理費用，若是行政需要安排的值班（如節日值班等）也可都放入管理費用。費用中的二級明細科目都是工資，是否分基本工資、值班費等三級科目看您公司核算要求了。

6. 旅遊業會計分錄

不都一樣-旅遊業有什麼區別.只是最多內部叫法不一樣\

會計分錄都是世界統一的

7. 公司員工去旅遊,旅行社開具的「綜合服務費」發票應該怎麼做會計分錄

會計分錄如下：

借：應付職工薪酬－職工福利

貸：銀行存款或現金

同時：

借：管理費用－職工福利

貸：應付職工薪酬－職工福利

職工福利是指企業為職工舉辦的集體福利以及建立的某些補助和補貼。其目的在於保證職工身體健康，便利職工生產和生活，解決職工生活的特殊困難。職工福利不同於工資和獎金。

(7)去旅遊如何寫分錄擴展閱讀

法定福利包括：

① 社會保險。包括生育保險、養老保險、醫療保險、工傷保險、失業保險以及疾病、傷殘、遺屬三種津貼。

② 法定節假日。按照2013年國務院令644號頒布的《國務院關於修改<全國年節及紀念日放假辦法>決定》[2] ，全年法定節假日為11天。

③ 特殊情況下的工資支付。是指除屬於社會保險，如病假工資或疾病救濟費（疾病津貼）、產假工資（生育津貼）之外的特殊情況下的工資支付。如婚喪假工資、探親假工資。

④工資性津貼，包括上下班交通費補貼、洗理費、書報費等。

8. 旅遊費的會計分錄應該怎麼做

公司支付員工旅遊費100%報銷作分錄
借：營業支出—員工旅遊費
貸：銀行存款或庫存現金
公司支付員工旅遊費70%報銷30%員工自負作分錄
借：營業支出—員工旅遊費
借：其他應收款—墊付員工旅遊費
貸：銀行存款或庫存現金
註：公司報銷員工旅遊費不能稅前抵扣

9. 旅遊業的分錄

就開一張10000元的發票。計入主營收入里，那8000.00是你的主營成本。如果8000.00計入其他應收款—住宿費 會比較亂，而且與收入不能配比。你做得對 ..

10. 結轉旅遊費會計分錄

1、企業發生旅遊費時，會計分錄為：
借：管理費用——福利費（根據費用所屬部門計入相關科目）
貸：應付職工薪酬——職工福利費
企業支付旅遊費時，會計分錄為：
借：應付職工薪酬——職工福利費
貸：銀行存款
2、期末結轉旅遊費時，會計分錄為：
借：本年利潤
貸：管理費用——福利費（根據費用所屬部門計入相關科目）
企業發生旅遊費，屬於員工福利費，應當通過「管理費用」科目或根據費用所屬部門計入相關科目以及「應付職工薪酬——職工福利費」科目進行核算，期末再通過「本年利潤」科目進行利潤結轉。